目录

第一部分  岳阳城陵矶综合保税区管理委员会概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分  岳阳城陵矶综合保税区管理委员会2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  岳阳城陵矶综合保税区管理委员会2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项情况说明

第四部分名称解释

第五部分附件

第一部分  岳阳城陵矶综合保税区管理委员会概况

一、   部门职责

（一）贯彻执行党和国家关于发展综合保税区的方针、政策和法律、法规、规章；研究制定和组织实施岳阳城陵矶综合保税区各项具体管理制度；开展政策、法规宣传教育工作；根据市人民政府授权，检查督促各项政策、法规的执行。

（二）组织参与编制岳阳城陵矶综合保税区中长期发展规划，拟定鼓励重点产业发展的财政扶持政策。

（三）负责综合保税区招商引资有关工作；协助有关部门审核和批准管理范围内的外资和内资项目，指导和协调招商引资，对外经济技术合作与交流；协助有关部门处理区内有关涉外事务。

（四）根据市人民政府授权或接受有关部门委托，负责协调区内与民航、海关、检验检疫、口岸、工商、税务、金融、知识产权等有关部门和公安等其他驻区单位的工作，为企业提供指导和服务。

（五）负责区内基础设施的建设和维护管理工作。

（六）负责区内的综合、信息、统计及国有资产管理等工作。

（七）完成市委、市政府交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。岳阳城陵矶综合保税区管理委员会内设机构包括：办公室、经济发展局、企业服务局。

（二）决算单位构成。岳阳城陵矶综合保税区管理委员会2018年部门决算汇总公开单位构成包括：岳阳城陵矶综合保税区管理委员会本级。

第二部分  2018年度部门决算表（具体表格见附件电子表格）

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、   收入支出决算总体情况说明 

本年收入162.62万元，其中财政拨款收入162.62万元，占本年收入的100%。较上年增长65.4%；主要为新增工作人员工资福利支出、商品服务支出及招商专项工作经费。本年支出147.3万元，其中基本支出147.3万元，占本年支出的100%。较上年增长69.9%；主要为新增工作人员工资福利支出、商品服务支出及招商专项工作经费。

二、收入决算情况说明

本年收入162.62万元，其中财政拨款收入162.62万元，占本年收入的100%。

三、   支出决算情况说明

本年支出147.3万元，其中基本支出147.3万元，占本年支出的100%，无项目支出。

四、   财政拨款收入支出决算总体情况说明

本年财政拨款收入162.62万元，其中一般公共预算财政拨款收入162.62万元，较上年增长65.4%，主要为新增工作人员工资福利支出、商品服务支出及招商专项工作经费。

本年财政拨款支出147.3万元，其中一般公共预算财政拨款支出147.3万元，较上年增长69.9%，主要为新增工作人员工资福利支出、商品服务支出及招商专项工作经费。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。

一般公共财政拨款支出147.3万元；同比上年财政拨款支出增长69.9%，无项目支出。变动的主要原因为新增工作人员工资福利支出、商品服务支出及招商专项工作经费。

（二）财政拨款支出决算结构情况。

一般公共预算财政拨款基本支出147.3万元，占总支出的100%，无项目支出。其中人员经费开支109.35万元，日常公用经费开支37.95万元。

（三）    财政拨款支出决算具体情况。

工资福利支出109.35万元，主要包括：按国家规定支出的基本工资、津贴补贴、其他社会保障缴费、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、住房公积金、提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出；

商品和服务支出及资本性支出37.95万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出。

六、   一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

一般公共预算财政拨款支出147.3万元，其中基本支出147.3万元，占本年支出的100%。本单位报表为经费差额表，无项目支出。支出结构按支出经济分类，工资福利支出109.35万元，占本年支出的74.24%；商品和服务支出32.8万元，占本年支出的22.26%；资本性支出5.15万元，占本年支出的3.5%。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

“三公”经费财政拨款支出预算数18万元，支出决算数16.9万元，完成预算的93.89%,其中：因公出国（境）费支出预算数6万元，支出决算数5.46万元，完成预算的91%，决算数小于年初预算数的主要原因认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支。与上年相比增长100%，增长的主要原因是上年工资福利支出经费有缺口，上年度暂未列支“三公”经费。

公务接待费支出预算数3万元，支出决算数6.51万元，完成预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因2018年重点招商世界500强企业-新金宝项目，商务接待费占重较大。与上年相比增长100%，增长的主要原因是上年工资福利支出经费有缺口，上年度暂未列支“三公”经费。

公务用车购置及运行维护费预算数9万元，支出决算数4.93万元，完成预算的54.78%，决算数小于年初预算数的主要原因认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支。与上年相比增长100%，增长的主要原因是上年工资福利支出经费有缺口，上年度暂未列支“三公”经费。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

 2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算数5.46万元，占32.31%；公务接待费支出决算数6.51万元，占38.52%；公务用车购置及运行维护费支出决算数4.93万元，占29.17%，其中：

1、因公出国（境）费支出决算数5.46万元，全年安排因公出国（境）团组1个，人次1人，开支内容为阿联酋、埃塞俄比亚、尼日利亚经贸洽谈。

2、公务接待费支出决算数6.51万元，全年共接待来访团组300个，接待人次3000人次，主要是招商引资项目对接发生的接待支出。

3、公务用车购置及运行维护费支出决算数4.93万元，其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费4.93万元，主要是车辆日常保养维修运行支出，截止2018年12月31日我单位开支财政拨款的公务用车保有量为3辆，当年没有购置公务用车。

八、   政府性基金预算收入支出决算情况

本单位无政府性基金预算收入和支出。

九、预算绩效情况说明

2018年共完成进出口贸易额达27亿美元，完成平行进口汽车国外采购5100余台、到港2800余台，进口粮食32万吨、清关近20万吨，进口肉类8万吨、清关6万吨，完成进口石化产品52万吨，业绩均位居全国同类口岸前列。我单位根据相关法律法规严格制定年度工作计划，根据工作需要及时建立健全和修订各项管理制度，规范工作流程，将工作责任落实到每个岗位。2018年度绩效目标完成较好，在预算配置、预算执行、预算管理等方面较好的支持了财政工作发展。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。本部门2018年度机关运行经费支出37.95 万元，较上年增长100%，主要原因为新增工作人员工作经费及招商专项工作经费。

（二）政府采购支出情况。

本部门2018 年度无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况。截至2018年12月31日，本部门共有车辆3 辆，其中，一般公务用车3 辆。无单位价值50 万元以上通用设备和单价100 万元以上专用设备。

第四部分  名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商。

科学技术支出（类）：是指用于科学技术方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

医疗卫生与计划生育支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费。

政府采购：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级。

奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。

绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

印刷费：反映单位的印刷费支出。

咨询费：反映单位咨询方面的支出。

手续费：反映单位支付的各类手续费支出。

水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

电费：反映单位的电费支出。

邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。

差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

因公出国（境）费用：反映单位公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。

会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

委托业务费：反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务费。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人?

奖励金：反映政府各部门的奖励支出，如对个体私营经济的奖励、计划生育目标责任奖励、独生子女父母奖励等。

其他资本性支出：反映发展与改革部门以外的其他部门安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。

第五部分  附件

附件：岳阳城陵矶综合保税区管理委员会2018年度决算公开表格